8月18日晚間，30家創業板擬上市公司審核狀態集體變更為“中止”，19日，科創板7家也“中槍”，其中包括一家環保企業湖南軍信環保股份有限公司。而以上均源于一家擬上市公司藍山科技聘請的華龍證券、中興財光華會計師事務所、北京市天元律師事務所及開元資產評估中介機構被證監會立案調查。

8月18日晚間，30家創業板擬上市公司審核狀態集體變更為“中止”，19日，科創板7家也“中槍”，其中包括一家環保企業湖南軍信環保股份有限公司。而以上均源于一家擬上市公司藍山科技聘請的華龍證券、中興財光華會計師事務所、北京市天元律師事務所及開元資產評估中介機構被證監會立案調查。

據中國水網了解，湖南軍信環保股份有限公司成立于2011年9月22日，是一家城市固體廢棄物處理設施投資建設、技術開發、運營管理的環保企業，主要為客戶提供生活垃圾衛生填埋、生活垃圾清潔焚燒發電、垃圾滲瀝液處理、市政污泥處理處置等服務。

據悉，2021年7月7日，深交所網站上披露了新三板轉板企業湖南軍信環保股份有限公司(以下簡稱“軍信環保”)的創業板IPO第二輪問詢回復。據公開信息，軍信環保于2018年3月27日在新三板掛牌，2020年7月14日摘牌，之后于2020年12月向深交所遞交了創業板IPO申請。

軍信環保此次IPO仍存在一些問題：其社保繳納人數存在疑點，募投項目信息披露也存在“打架”現象;不僅如此，作為環保治理企業，軍信環保的上游伙伴卻頻頻遭受環保處罰。

據相關報道顯示，此次四家中介機構被立案調查的余波還將持續。據統計，至少還有10家主板IPO項目，及兩單主板并購重組項目將受到相關中介機構遭立案調查的影響。

深交所給出的中止原因

因發行人律師北京市天元律師事務所或發行人評估機構開元資產評估有限公司或發行申報會計師中興財光華會計師事務所（特殊普通合伙）或發行人保薦人華龍證券股份有限公司被中國證監會立案調查，根據《深圳證券交易所創業板股票發行上市審核規則》第六十四條的相關規定，本所中止其發行上市審核。

《創業板股票發行上市審核規則》第六十四條規定：發行人的保薦人或者簽字保薦代表人、證券服務機構或者相關簽字人員因首次公開發行并上市、上市公司發行證券、并購重組業務涉嫌違法違規，或者其他業務涉嫌違法違規且對市場有重大影響被中國證監會立案調查，或者被司法機關偵查，尚未結案的，深交所中止其發行上市審核。

上交所給出的中止原因

因公司聘請的相關證券服務機構被中國證監會立案調查。根據《審核規則》第六十四條（二），本所中止其發行上市審核。

四家中介機構均因涉及藍山科技精選層公開發行過程中存在信披違法違規情形而遭證監會追責。藍山科技2014年6月在新三板掛牌，主辦券商為華龍證券。

申報稿顯示公司主要從事光傳輸和接入網絡通信產品的研發、生產（外協）和銷售。多年來，公司始終堅持以技術創新為導向，為系統集成商提供體系豐富、高質量、性能穩定的光通信傳輸及接入設備，并根據客戶需求提供定制化的光通信智能工程服務，是光纖通信設備和解決方案提供商。公司通過向系統集成商提供設備和工程服務，將核心產品最終廣泛應用于大客戶傳輸接入市場，典型應用場景包括光纖到戶、移動帶寬分配、物聯網組網、高鐵及公路和船舶信號處理、三網融合等，覆蓋電信、廣電、市政、醫療、能源、教育等眾多行業。報告期內，公司的主營業務未發生重大變化。

證監會對藍山科技涉嫌信息披露違法違規立案調查

中國證監會 時間：2020-12-02 來源：證監會

近日，證監會對北京藍山科技股份有限公司（證券代碼830815，簡稱藍山科技）申請向不特定合格投資者公開發行（以下簡稱公開發行）并在精選層掛牌過程中涉嫌信息披露違法違規行為立案調查，這是落實深化新三板改革總體要求，把好精選層“入口關”，嚴肅市場紀律的重要舉措。　　

2020年4月29日，藍山科技公告了向不特定合格投資者公開發行股票說明書（申報稿）等公開發行并在精選層掛牌的申請文件。在全國股轉公司自律審查及證監會現場檢查過程中，發現藍山科技信息披露真實性存疑，涉嫌違反《證券法》《非上市公眾公司監督管理辦法》等相關規定，證監會按程序對藍山科技啟動立案調查。　　

自新三板設立以來，證監會堅持服務創新型、創業型、成長型中小企業的市場定位，秉持監管與服務并舉、規范和發展并重的理念，堅持市場化、法治化方向，突出市場包容性和制度靈活性，力求滿足不同類型、不同階段中小企業差異化融資需求，強化對中小企業的培育、規范和服務功能，形成了具有特色的基礎制度和包容、多元的服務體系，使新三板初步成為資本市場服務中小企業的重要平臺。需要強調的是，包容不代表沒有“底線”，新三板作為依據《證券法》設立和監管的全國性證券交易場所，也是一個嚴格依法監管的市場，市場參與各方均應遵規守法，堅守法律“紅線”要求。掛牌公司作為公眾公司是信息披露第一責任人，應當確保信息披露真實、準確、完整；證券公司、證券服務機構應當切實勤勉盡責，做好資本市場“看門人”。證監會始終按照“敬畏市場”“敬畏法治”的要求，嚴格履行監管職責，以信息披露為中心，把“該管的”管住管好，督促各方歸位盡責，建立健康的新三板市場生態。　　

下一步，證監會將按照黨中央、國務院關于金融服務中小企業和實體經濟的戰略部署，依據“建制度、不干預、零容忍”的要求，扎實推進深化新三板改革工作，持續完善各項基礎制度，提高包容性和精準性，同時嚴厲打擊財務造假、信息披露違規以及中介機構嚴重失職等擾亂市場秩序的違法違規行為，防止“帶病闖關”，凈化市場生態，保護投資者合法權益。

2020年11月，證監會曾對藍山科技申公開發行并在精選層掛牌過程中涉嫌信息披露違法違規行為立案調查。此次4家中介機構被立案調查，則是監管層的進一步追責。

有北京地區券商投行人士在接受21世紀經濟報道采訪時曾表示。“對于擬上市企業而言，中介機構遭到立案調查的時間具有比較強的不確定性，很可能會拖延上市時間。但如果中介機構確實不存在太嚴重的情形，不涉及被暫停相關業務，就可以考慮等一下。”此前，因各類原因被證監會暫停投行業務的廣發證券、西南證券，其保薦的項目就遭到了其他中介機構大面積蠶食。

此次事件，也表明上市監管的日益趨嚴，也提示廣大企業，在申請上市過程中每一個環節都馬虎不得。

編輯：李丹